Tirgus dalībnieks iekšējās procedūrās paredz skaidras prasības NILLTPF un SRP iekšējās kontroles sistēmas elementu ieviešanai, uzturēšanai un attīstīšanai.
AML licencēšanas vadlīnijās minētie ieteikumi nav izsmeļoši. Vadlīnijās ir iekļauti vispārīgi principi, papildu nozaru specifiskie komentāri, labās un sliktās prakses piemēri. Detalizēts skaidrojums ar praktiskiem piemēriem NILLTPFN un SRP iekšējas kontroles sistēmas izveidei ir pieejams Latvijas Bankas AML rokasgrāmatā.
Vadlīniju saturs:
-
risku novērtējums;
-
riska pārvaldības stratēģija un vadības kultūra;
-
pārvaldība (governance), tostarp sadarbība ar trešajām personām;
-
klientu izpētes process alertu izskatīšanas kārtība;
-
darījumu uzraudzības process;
-
aizdomīgu darījumu identificēšanas un ziņošanas process kompetentajām iestādēm;
-
informācijas tehnoloģiju (IT) sistēmu nodrošinājums NILLTPFN un sankciju riska pārvaldībai;
-
neatkarīga audita funkcijas nodrošināšanas kārtība, t.sk. IKS efektivitātes izvērtēšanas kārtība;
-
sankciju riska pārvaldība (SRP);
-
politikas un procedūras.