Šajā sadaļā apkopota informācija par uzraudzības statistiskajiem datiem (pārskatiem), kas ieguldījumu pārvaldes sabiedrībām ir jāsniedz Latvijas Bankai.
Šie dati jāsniedz atbilstoši datu sniegšanas kalendāram.
Uzraudzības statistikas sniegšana
— Ieguldījumu pārvaldes sabiedrības
Publicēts: 30.01.2024.
Aktualizēts: 03.01.2025.
| Pārskata nosaukums | Pārskata modulis | Iesniegšanas termiņš | Periodiskums | Pārskatu iesniedz |
Pārskati, kas raksturo ieguldījumu pārvaldes sabiedrību darbību |
||||
| Sabiedrības bilances pārskats (1. pielikums) | IPSBP | 20. diena | C | Ieguldījumu pārvaldes sabiedrības |
| Sabiedrības peļņas vai zaudējumu aprēķins (2. pielikums) | IPSPZA | 20. diena | C | Ieguldījumu pārvaldes sabiedrības |
| Pārskats par sabiedrības pārvaldīšanā esošajiem līdzekļiem un kapitāla prasību izpildi (3. pielikums) | IPSPELKPI | 20. diena | C | Ieguldījumu pārvaldes sabiedrības |
Pārskati, kas raksturo ieguldījumu fondu darbību |
||||
| Fonda vērtspapīru pārskats (4. pielikums) | IFVP | 20. diena | M | Ieguldījumu pārvaldes sabiedrības |
| Fonda aktīvu un saistību pārskats (5. pielikums) | IFASP | 20. diena | C | Ieguldījumu pārvaldes sabiedrības |
| Fonda ienākumu un izdevumu pārskats (6. pielikums) | IFII | 20. diena | C | Ieguldījumu pārvaldes sabiedrības |
| Fonda neto aktīvu vērtību izmaiņu pārskats (7. pielikums) | IFNAVI | 20. diena | M | Ieguldījumu pārvaldes sabiedrības |
| Ieguldījumu fonda kopējā riska pārskats (8. pielikums) | IFKRP | 20. diena | C | Ieguldījumu pārvaldes sabiedrības |
| AIF ieguldītāju pārskats (9. pielikums) | AIFIP | 20. diena | C | Ieguldījumu pārvaldes sabiedrības, kuras saņēmušas licenci AIF pārvaldnieka darbībai |
Informācijas sniegšana par ieguldījumu pakalpojumu un ieguldījumu blakuspakalpojumu darbību |
||||
| Informācijas sniegšana par ieguldījumu pakalpojumu un ieguldījumu blakuspakalpojumu darbību | PDIPIBPJCP | 15. februāris 15. maijs 15. augusts 15. novembris |
C | Ieguldījumu pārvaldes sabiedrības |
| Sistēmas dalībnieku finanšu instrumentu portfeļu pārskats | SD-INSTR-PORT | 20. diena | C | Ieguldījumu pārvaldes sabiedrības, kuras sniedz ieguldījumu pakalpojumus |
Valsts fondēto pensiju shēmas līdzekļu pārvaldīšana |
||||
| Ieguldījumu plāna aktīvu un saistību pārskats (1. pielikums) Ieguldījumu plāna ienākumu un izdevumu pārskats (2. pielikums) Ieguldījumu plāna neto aktīvu kustības pārskats (3. pielikums) |
VFPCP | 15. diena | C | Ieguldījumu pārvaldes sabiedrības - Valsts fondēto pensiju shēmas līdzekļu pārvaldītājs |
| Ieguldījumu plāna ieguldījumu portfeļa pārskats (4. pielikums) Ieguldījumu plāna atklāto ārvalstu valūtu pozīciju pārskats (5. pielikums) |
VFPMP | 15. diena | M | Ieguldījumu pārvaldes sabiedrības - Valsts fondēto pensiju shēmas līdzekļu pārvaldītājs |
| M – mēneša informācija C – ceturkšņa informācija |
||||
Ieguldījumu pārvaldes sabiedrības sagatavo un iesniedz:
- Sabiedrības bilances pārskatu (1. pielikums);
- Sabiedrības peļņas vai zaudējumu aprēķinu (2. pielikums);
- Pārskatu par sabiedrības pārvaldīšanā esošajiem līdzekļiem un kapitāla prasību izpildi (3. pielikums);
Tiesību akti
- Ieguldījumu pārvaldes sabiedrību pārskatu sagatavošanas normatīvie noteikumi
- Ieguldījumu pārvaldes sabiedrību likums
- Alternatīvo ieguldījumu fondu un to pārvaldnieku likums
Konsultācijas
Ieguldījumu pārvaldes sabiedrība par katru Latvijā reģistrētu ieguldījumu fondu vai ieguldījumu fonda, kurš dibināts ar apakšfondiem, gadījumā par katru apakšfondu sagatavo:
- Fonda vērtspapīru pārskatu (4. pielikums);
- Fonda aktīvu un saistību pārskatu (5. pielikums);
- Fonda ienākumu un izdevumu pārskatu (6. pielikums);
- Fonda neto aktīvu vērtību izmaiņu pārskatu (7. pielikums);
- Ieguldījumu fonda kopējā riska pārskatu (8. pielikums);
- AIF ieguldītāju pārskatu (9. pielikums)*Sniedz Sabiedrība, kura ir saņēmusi licenci AIF pārvaldnieka darbībai.
;
Tiesību akti
- Ieguldījumu pārvaldes sabiedrību pārskatu sagatavošanas normatīvie noteikumi
- Ieguldījumu pārvaldes sabiedrību likums
- Alternatīvo ieguldījumu fondu un to pārvaldnieku likums
Konsultācijas
Informāciju sagatavo un iesniedz ieguldījumu pārvaldes sabiedrības, uz kurām attiecināmi Ieguldītāju aizsardzības likuma noteikumi un kuri sniedz ieguldījumu pakalpojumus.
Tiesību akti
- Ieguldītāju aizsardzības sistēmas dalībnieka finanšu instrumentu portfeļa pārskata noteikumi
- Ieguldītāju aizsardzības likums
Konsultācijas
Pārskatu sagatavo un iesniedz Latvijas Bankai ieguldījumu pārvaldes sabiedrības, kas sniedz ieguldījumu pakalpojumus Latvijā un citās dalībvalstīs, ievērojot pakalpojumu sniegšanas brīvības principu, sniedzot klientiem Finanšu instrumentu tirgus likuma 3. panta ceturtajā un piektajā daļā minētos ieguldījumu pakalpojumus un ieguldījumu blakuspakalpojumus.
Tiesību akti
- Informācijas par ieguldījumu pakalpojumu un ieguldījumu blakuspakalpojumu darbību sniegšanas noteikumi
- Finanšu instrumentu tirgus likums
Konsultācijas
Ieguldījumu pārvaldes sabiedrības –Valsts fondēto pensiju shēmas līdzekļu pārvaldītāji sagatavo un iesniedz:
- Ieguldījumu plāna aktīvu un saistību pārskatu (1. pielikums);
- Ieguldījumu plāna ienākumu un izdevumu pārskatu (2. pielikums);
- Ieguldījumu plāna neto aktīvu kustības pārskatu (3. pielikums);
- Ieguldījumu plāna ieguldījumu portfeļa pārskatu (4. pielikums);
- Ieguldījumu plāna atklāto ārvalstu valūtu pozīciju pārskats (5. pielikums)
Tiesību akti
- Valsts fondēto pensiju shēmas līdzekļu pārvaldīšanas pārskatu sagatavošanas noteikumi
- Valsts fondēto pensiju likums